Länder
Länderspezifische Informationen zu Aufenthaltsregeln und steuerlicher Compliance. Wähle dein Zielland für detaillierte Informationen.
Andorra
Andorra bietet eine der niedrigsten Steuerbelastungen Europas: maximal 10% Einkommensteuer, keine Erbschafts- oder Vermögensteuer. Mindestaufenthalt von 90 Tagen pro Jahr für die Ansässigkeit.
🇧🇪Belgien
Belgien bietet ein attraktives Expat-Steuerregime mit bis zu 30% steuerfreien Zulagen für zugezogene Fachkräfte. Hohe Regelbesteuerung (50% Spitzensatz), aber starke Entlastung für qualifizierte Expats.
🇧🇬Bulgarien
Bulgarien bietet die niedrigste Flat Tax der EU: 10% Einkommensteuer und 10% Körperschaftsteuer. Extrem günstige Lebenshaltungskosten machen es ideal für Freelancer und Remote Worker.
🌍Deutschland
In Deutschland wirst du unbeschränkt steuerpflichtig durch Wohnsitz oder gewöhnlichen Aufenthalt (mehr als 6 Monate). Die 183-Tage-Regel greift oft über Doppelbesteuerungsabkommen. Auch nach Wegzug kann die erweiterte beschränkte Steuerpflicht bis zu 10 Jahre gelten.
🇪🇪Estland
Estland bietet ein einzigartiges Steuersystem: 0% auf reinvestierte Gewinne, 20% erst bei Ausschüttung. Das e-Residency-Programm ermöglicht digitale Unternehmensgründung von überall.
🇫🇷Frankreich
Frankreich verwendet die klassische 183-Tage-Regel im Kalenderjahr, kombiniert mit dem 'Foyer'-Konzept (familiärer Mittelpunkt). Die Steuersätze sind hoch, aber es gibt attraktive Regime für Impatriierte.
🇬🇷Griechenland
Griechenland bietet ein attraktives Non-Dom-Regime: 7% Flat Tax auf Auslandseinkommen für 15 Jahre, mit einer Mindeststeuer von 100.000€/Jahr. Ideal für vermögende Expats und Rentner.
🇮🇪Irland
Irland verwendet die 183-Tage-Regel kombiniert mit einer 280-Tage-Regel über zwei Jahre. Non-Domiciled Residents können die Remittance-Basis nutzen und zahlen nur auf nach Irland überwiesenes Auslandseinkommen Steuern.
🇮🇹Italien
Italien bietet attraktive Flat-Tax-Regime für Neuzugezogene: 100.000€ Pauschale auf Auslandseinkommen für Vermögende, 7% für Rentner im Süden. Die klassische 183-Tage-Regel gilt für die Ansässigkeit.
🇭🇷Kroatien
Kroatien bietet ein attraktives Digital Nomad Visa für bis zu 1 Jahr ohne lokale Steuerpflicht. Als EU-Mitglied seit 2013 und Euro-Land seit 2023 kombiniert es niedrige Lebenshaltungskosten mit EU-Vorteilen.
🇱🇮Liechtenstein
Liechtenstein bietet niedrige Steuern (max. 24% für Privatpersonen), keine Kapitalertragsteuer und ein renommiertes Private-Banking-Zentrum. Sehr restriktive Zuwanderung durch Quotensystem.
🇱🇺Luxemburg
Luxemburg bietet ein attraktives IP-Box-Regime mit nur 5,2% effektiver Besteuerung auf geistiges Eigentum, moderate Einkommensteuersätze und Steuerbefreiungen für bestimmte Kapitalerträge.
🇲🇹Malta
Malta bietet ein attraktives Steuersystem mit Remittance-Basis für Nicht-Domizilierte: Du zahlst nur Steuern auf Einkommen, das nach Malta überwiesen wird. Ausländische Kapitalerträge bleiben steuerfrei.
🇲🇨Monaco
Monaco erhebt keine Einkommensteuer für Residenten (außer französische Staatsbürger). Hohe Lebenshaltungskosten, aber maximale Steuerersparnis für Vermögende und Unternehmer.
🇳🇱Niederlande
Die Niederlande bieten die attraktive 30%-Regelung für zugezogene Fachkräfte: 30% des Bruttogehalts sind steuerfrei. Die klassische 183-Tage-Regel gilt für die steuerliche Ansässigkeit.
🇦🇹Österreich
Österreich wendet die klassische 183-Tage-Regel im Kalenderjahr an. Zusätzlich kann ein Wohnsitz oder der Mittelpunkt der Lebensinteressen Steuerpflicht begründen.
🇵🇱Polen
Polen bietet eine 19% Flat Tax Option für Unternehmer und ein attraktives IP-Box-Regime mit nur 5% Besteuerung auf qualifizierte IP-Einkünfte. Als deutscher Nachbar ideal für Grenzgänger.
🇵🇹Portugal
Portugal nutzt die 183-Tage-Regel und bietet attraktive Steuerregime für Zugezogene. Das NHR-Regime (Non-Habitual Resident) wurde 2024 modifiziert, bietet aber weiterhin Vorteile.
🇨🇭Schweiz
Die Schweiz hat strenge Regeln für steuerliche Ansässigkeit. Die 183-Tage-Regel gilt, aber auch kürzere Aufenthalte können bei Wohnsitz oder wirtschaftlichen Interessen Steuerpflicht auslösen.
🇸🇬Singapur
Singapur bietet ein territoriales Steuersystem (nur in Singapur erwirtschaftetes Einkommen wird besteuert), 0% Kapitalertragsteuer und niedrige Spitzensteuersätze von 24%. Ein Top-Ziel für Unternehmer und Investoren.
🇪🇸Spanien
Spanien nutzt die 183-Tage-Regel im Kalenderjahr. Zusätzlich können wirtschaftliche Interessen oder Familie im Land Steuerpflicht begründen — auch bei weniger als 183 Tagen.
🇹🇭Thailand
Thailand bietet ein territoriales Steuersystem mit progressiven Sätzen bis 35%. Beliebt als Rentner-Destination mit günstigen Lebenshaltungskosten und attraktiven Langzeit-Visa.
🇭🇺Ungarn
Ungarn bietet die niedrigste Körperschaftsteuer der EU (9%) und eine attraktive 15% Flat Tax für Privatpersonen. Besonders interessant für Unternehmer und kostenbewusste Expats.
🇦🇪Vereinigte Arabische Emirate
Die VAE erheben keine Einkommensteuer auf Privatpersonen. Mit einem Residence Visa kannst du steuerlich ansässig werden — ideal für Unternehmer und Remote Worker, aber die Wegzugsbesteuerung aus Deutschland ist zu beachten.
🇬🇧Vereinigtes Königreich
Das UK verwendet den komplexen Statutory Residence Test (SRT) statt einer einfachen 183-Tage-Regel. Der SRT kombiniert Tagezählung mit 'Tie-Breakers' wie Familie, Wohnung und Arbeit.
🇨🇾Zypern
Zypern bietet die kürzeste Aufenthaltsfrist in der EU: Mit nur 60 Tagen pro Jahr kannst du steuerlich ansässig werden. Der Non-Dom-Status befreit von Steuern auf Dividenden und Zinsen für 17 Jahre.